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酒泉市人大常委會機關財務管理制度

來源:市人大常委會辦公室  2014年12月08日  閱:  字體:

    為加強財務管理,嚴肅財經紀律,本著依法理財、厲行節約、統籌安排、保證運轉的原則,根據中央和省、市委有關規定,結合工作實際,制定本辦法。

    第一條 財務管理的基本原則

    人大常委會機關財務管理要嚴格遵守國家和省、市有關政策及財經法律、法規,堅持統一管理、分級審批、收支平衡、勤儉節約的原則。

    第二條 財務開支審批權限及程序

    人大常委會機關的各項經費開支,一律先由主管財務領導進行審批,同意開支后經財務人員、分管財務領導審核,主管財務領導簽字審批后方可報銷;重大開支事項須提請市人大常委會秘書長辦公會議研究決定。

    第三條 加強財務計劃管理

    辦公室行政科要切實做好財務開支計劃, 按照預算安排,合理使用資金,避免超前使用資金,堅持量入為出、厲行節約的原則,最大限度地發揮資金使用效益。

    第四條 財務報銷結算的程序及時限

    各類支出票據在報銷前經辦人須在原始票據上注明開支事由并簽字,經財務人員審核簽字后,由分管財務領導審核簽字后方可報銷。原則上每月5號至15號集中審核票據,因特殊原因本月未辦理審核簽字手續的報銷票據,順延至下月審核報銷。

    (一)差旅費。公務出差人員報銷差旅費,應當在出差回來后一周內報銷出差費用。具體按照《酒泉市人大常委會機關差旅費管理辦法》執行。

    (二)會議費。人代會、人大常委會及其他業務會議,統一由行政科做出會議費預算,由分管行政(財務)領導審查后,向財政部門申報預算。行政科按會議級別及標準安排食宿,會議結束后由分管行政(財務)領導和財務人員共同審核結算。會議費一律由財政國庫集中支付或公務卡結算,不得使用現金結算。具體按照《酒泉市市級黨政機關會議費管理辦法》(酒辦發[2014]112號)執行。

    (三)公務接待費。所有公務來訪客人,由辦公室行政科統一安排,對口陪同。接待標準嚴格執行省、市有關規定。公務接待結束后經辦人員應當及時結算費用。經辦人員結算接待費用,須提供公務接待審批單、來方單位函件(電話通知除外)、接待酒店費用明細單按報銷程序結算。超標準及非公務接待費用一律不予報銷。

    (四)培訓費。財務人員應嚴格按照規定審核培訓開支,經辦人報銷培訓費,應當提供培訓通知、參加人員花名冊(報到冊)以及培訓機構出具的費用明細單據或憑證,對超范圍、超標準開支的費用不予報銷。培訓費一律由財政國庫集中支付或公務卡結算,不得使用現金結算。具體按照《酒泉市市級黨政機關培訓費管理辦法》(酒辦發[2014]112號)執行。報銷學歷經費的,經本人申請,經秘書長會議同意,參加學歷教育的,畢業后持畢業證可按有關規定報銷部分學費。個人報名取得學歷的,學費不予報銷。

    (五)車輛運行維護費。機關車輛運行實行派車制度,車輛維護由該車駕駛員提出車輛維護申請,按程序審批后方可維護。運行及維護費用每月核算一次,按規定程序報銷。

    (六)其他辦公費。辦公用品與其它物品的購置按市財政有關采購規定辦理。購置辦公用品,由相關委室提出采購計劃申請,經秘書長和分管行政(財務)領導批準后,屬于政府采購的,按政府采購規定程序辦理;其他物品購置由行政科統一辦理。金額較大的物品,須兩人一起購置,購置必須有稅務發票,所購物品由管理人員逐一登記,并填寫入庫清單。辦公用品按實際需要配發或領取,由各委室派人到辦公室行政科辦理領取登記手續。

    第六條 報刊、圖書、資料的訂購與印制

    因工作需要訂閱報刊、購買圖書資料,經秘書長批準后由文檔科統一訂購分發。需外單位印制資料,須經主管財務領導批準,由行政科統一安排并負責結算;未經批準,擅自訂購印刷報刊資料的,費用不予報銷。

    第七條 專項經費的開支和報銷

    各委室因工作需要的專項經費,須事先提出申請和預算,經秘書長審查批準后,由行政科統一向財政部門申報預算,資金到位后,由行政科按預算安排支出,按規定辦理經費報批手續。

    第八條 機關資產管理

    (一)機關所有資產由行政科負責統一管理,固定資產建立帳目,分類登記造冊,建立卡片,行政科負責資產及辦公用品分類登記,每年盤點一次,做到帳實相符。

  (二)因工作需要配發個人使用的資產均應辦理領取登記手續。

   (三)辦公用品堅持誰使用、誰管理的原則,因管理不善造成遺失、損失、損壞或擅自轉讓、贈送、自行處理等,由使用保管人負責賠償。

    (四)對于需要出售和報廢的固定資產,由行政科提出申請,經秘書長辦公會議研究決定后,登記造冊報經有關部門按程序和規定批準后處置。

   (五)工作人員調動應辦理財產移交手續,手續未辦清的,不予辦理調動手續。

    第九條   財務開支審核把關各項費用報銷必須真實合法,手續齊備,符合財務制度規定要求,不得虛報冒領。審核、審批人員必須嚴格把關。對違反制度和規定的,按有關規定追究責任。

    第十條 財務工作的監督和管理

    財務工作的日常管理由分管財務領導負責,重要事項須向秘書長匯報,或提請有關會議討論決定。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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